Схемы обналичивания денежных средств

[Andrey Daeron]

В настоящее время практически все предприниматели интересуются, какие именно суммы денег крутятся на рынке обнала. Ведь порой раскрываются схемы этого рынка с оборотами в миллиарды рублей. Ведь «рыцари обнала» всегда работают с гигантскими суммами.

Но кто же они на самом деле, и в чем заключается их работа?

И так, суть обналичивания в том, чтобы вывести деньги из-под налогообложения. Компаниям делать это самостоятельно слишком муторно. Вот они и находят для этого посредников.

Не будем скрывать тот факт, что "черный нал" нужен почти любой организации. Чтобы зарплаты в конвертах платить или на что другое. А дальше - дело техники. Допустим, Вы клиент, и ваша компания передает безналично деньги другой компании за какие-либо услуги, но дело в том, что разу снять их и отдать компания Вам не сможет. Сразу за жабры возьмут, надо запутывать. И поэтому налоговиков нужно обмануть, а для этого нужно проводить деньги по другим подставным фирмам.

Чаще всего такими фирмами являются транспортные услуги. Проверить их сложно, за всеми расходами не уследишь, сложно понять где деньги были направлены на нужды транспортной компании, а где были обналичены для совсем сторонней деятельности. Самое главное, грамотно оформить документы, тогда налоговики и "носа не подточат".

Такие подставные фирмы "на себя" никто оформлять не будет, все делается через подставных лиц, иначе их называют «номинальными директорами».

Чаще всего: безработные, либо пожилые люди, у которых, как правило, нет работы или просто не хватает пенсии. И им сложно отказаться, когда им предлагают несколько тысяч всего лишь за то, чтобы подписать документы и стать «названным директором» какой-либо компании, например - ООО "Поросенок".

Но они даже не подозревают, что в любой момент к ним могут постучаться в дверь и предъявить статьи о нарушении законов по таким направлениям как:

-незаконные банковские операции;

-незаконная предпринимательская деятельность;

-незаконный оборот ценных бумаг.

Все эти статьи подходят под схемы обналичивания денежных средств.

Также придут и к Вам, владельцу бизнеса, потому что Вы проводили различные денежные операции именно этой компании "Поросенок".

Если посмотреть на "связь с обналом" целиком, на стоимость обналички и на те меры, которое государство продолжает предпринимать, чтобы удушить обнал, то, по большому счету, можно подвести под обналом черту. Вы можете переживать, нервничать, злиться, устраивать истерики, но Вам, бизнесменам, работающим на «классике», придется искать законные способы оптимизации налогов и придется слезать с обнальной иглы. Деваться некуда...Другого выхода нет, если Вы конечно не хотите стать банкротом.

Если Вам нужна законная наличность на законные цели, на законное обеспечение жизнедеятельности ваших организаций, то по-прежнему есть способы законного вывода наличность.

 

[Andrey Daeron]

Ни для кого не секрет, что проблемы у компании в основном возникают из-за ошибок сотрудников. Неверно или поздно выполненная задача, уже нарушает деятельность компании.

А что если такой случай не единичен?

Вы постоянно теряете лояльных клиентов, договора, оплаты, потому что кто-то не хочет работать, но хочет получать зарплату и повышение. Нельзя закрывать на это глаза и постоянно прощать за допущенную подчиненным ошибку, даже если она незначительна. Такие незначительные ошибки и «пустяки», в итоге и разрушат ваш бизнес. А вы в глазах подчиненных будете противоположностью строгого, но справедливого владельца.

 

[Andrey Daeron]

Чем больше я узнаю о том, что происходит в банковской сфере, тем

больше думаю о страдающих предпринимателях от «банковской инквизиции», из-за которой теперь компаниям нельзя между собой переводить деньги с карты на карту.

Все мы привыкли переводить деньги через банковские приложения. В той или иной ситуации нужной суммы наличных на руках не бывает почти ни у кого,поэтому деньги постоянно курсируют между картами.

Занимаешь у друга? Переводишь на карту. Не принимают карты в магазине? Ничего страшного, можно перевести на условный «Сбербанк Онлайн», просто переведи по номеру телефона, и нет проблем!

 

[Andrey Daeron]

Хотя нет, проблема все-таки есть - банки начали массово блокировать расчетные счета владельцев малого бизнеса. Что же может показаться банкам подозрительным или незаконным, как правило, остаётся неизвестным, а поведение некоторых банков больше напоминает финансовую инквизицию.

Конечно, никто из сотрудников налоговой инспекции, сидя за компьютером самостоятельно, не будет отслеживать Ваши пластиковые карточки: это никому не нужно. Для этого создана электронная система анализа поступления денег, и она может обнаружить, что некий гражданин получает на свою карту мелкие суммы из самых разных источников.

Представим такую ситуацию, Вы занимаетесь продажей мелких брелоков через сеть Интернет, стоимость этих вещей копеечная, и со всех концов страны Вы получаете мелкие суммы от физических лиц на свои карточки. Конечно же такая ситуация заинтересует электронного бота и ваше дело попадет на стол к инспектору, который и будет проверять эти систематические поступления.

 

[Andrey Daeron]

Одно дело, Вы получаете деньги на карточку или переводите кому-то деньги, как помощь, и в ваших платежах не наблюдается системный характер и не наблюдается ведения бизнеса...

Совсем другое дело, когда подобные платежи летят со всех концов страны с карточек других физических лиц, которые, действительно, подпадают под подозрение, что осуществляются коммерческие операции.

Еще один момент. Вы – индивидуальный предприниматель. И Вам дорого обходится ваш коммерческий банк. Деньги со счета ИП Вы перечисляете на свою пластиковую карточку. Банк взимает с Вас колоссальную комиссию.Допустим, Вы решаете: «К черту счет индивидуального предпринимателя. Я, как ИП, имею право работать без открытия расчетного счета. Я безнальные платежи буду принимать на свою пластиковую карточку физического лица».

Так нельзя! Это категорически запрещено! Более того, как и карту физического лица, Вашу карту также могут заблокировать за прием денег по коммерческим операциям. И тогда у Вас появятся большие проблемы, и Вас еще занесут в черные списки банков.
Одно дело, Вы получаете деньги на карточку или переводите кому-то деньги, как помощь, и в ваших платежах не наблюдается системный характер и не наблюдается ведения бизнеса...

Совсем другое дело, когда подобные платежи летят со всех концов страны с карточек других физических лиц, которые, действительно, подпадают под подозрение, что осуществляются коммерческие операции.

Еще один момент. Вы – индивидуальный предприниматель. И Вам дорого обходится ваш коммерческий банк. Деньги со счета ИП Вы перечисляете на свою пластиковую карточку. Банк взимает с Вас колоссальную комиссию.Допустим, Вы решаете: «К черту счет индивидуального предпринимателя. Я, как ИП, имею право работать без открытия расчетного счета. Я безнальные платежи буду принимать на свою пластиковую карточку физического лица».

Так нельзя! Это категорически запрещено! Более того, как и карту физического лица, Вашу карту также могут заблокировать за прием денег по коммерческим операциям. И тогда у Вас появятся большие проблемы, и Вас еще занесут в черные списки банков.

 

[Andrey Daeron]

Большинство предпринимателей владеют не только своим бизнесом, но и обладают помещениями и участками земли, которые не задействованы в производственных целях компании. Чтобы сократить убытки за простой свободных квадратных метров, многие бизнесмены практикуют их сдачу на основании заключения договоров. В свою очередь, арендаторы подобных помещений и земельных участков, стараясь покрыть свои расходы, сдают свободные площади, в так называемую субаренду, то есть третьим лицам.

Представим такую ситуацию, собственник на упрощенке сдавал в аренду помещения. Сначала сдавал самостоятельно, а потом привлек «оптовых» арендаторов, которые тоже находятся на упрощенной системе налогооблажения, которые по договорам субаренды сдавали помещения конечным «потребителям». Конечно, у инспекции возник вопрос: «Почему перестал сдавать напрямую?» Явно неспроста: необоснованная налоговая выгода, вытекающая из «схемы дробления бизнеса».

И чем же опасна подобная схема?

Инспекция может зацепиться за анализ баз 1С: общая сумма выручки всех участников от сдачи помещений конечным арендаторам переваливает за пределы "упрощенки". Ну, а дальше

инспекции остается только найти что-то общее между данными,

желательно как можно больше, и обвинить во взаимозависимости собственника и арендатора.

Получается, что кого угодно с кем угодно запросто можно признать взаимозависимыми, но на основании всего лишь нескольких пунктах признать такую схему "дроблением бизнеса" невозможно, даже если прибыль собственника возросла в 3 раза, после того, как он начал сотрудничать с "оптовыми" арендаторами.

Вот несколько логичных обобщающих факторов, которые могут Вас подвести под подозрения инспекции:

1) Общие конечные арендаторы. Больше 50% арендаторов расторгли договор аренды с собственником и перезаключили с «оптовыми» арендаторами.

2) Идентичные договоры. Договоры субаренды, которые заключали «оптовые» арендаторы, и договоры аренды, которые собственник ранее заключал самостоятельно, аналогичны по форме и содержанию. За исключением размера арендной платы, что и навлечет инспекцию на "нужный след".

3) Совпадения в управленческом составе: одни и те же учредители и руководители.

4) Одинаковые виды деятельности.

Это всего лишь несколько факторов, которые могут "подмочить" Вашу репутацию.

Подобное обвинение можно опровергнуть. Суд будет полностью на стороне собственника и объяснит инспекции, что подобная схема неполноценна и просто притянута за уши. Также одинаковая деятельность не противоречит закону и не является показателем «единого хозяйствующего субъекта».

Поэтому Вам нечего боятся, стоит всего лишь знать законные "схемы дробления бизнеса".